Michał Kowalczewski figuruje jako Ultimate Beneficial Owner (UBO) całej struktury i jest właścicielem podmiotu iDeal Securities Michał Kowalczewski, który stanowi centralny element łańcucha własnościowego. Poprzez swoje udziały oraz wpływ na decyzje strategiczne kontroluje także spółkę WAVE FINANCE SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ, w której udziałowcem jest DARYA KOWALCZEWSKA, a członkami zarządu – Kamil Piwoński i Tomasz Zieliński. Dodatkowo Michał Kowalczewski jest powiązany z podmiotami MERCURIUS FINANCIAL ADVISORS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ (dwa podmioty o odrębnych numerach NIP i KRS) oraz MERCURIUS DOM MAKLERSKI SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ, w której występują kolejni udziałowcy i członkowie zarządu – Bogusław Galewski, Piotr Osiecki oraz Robert Drążykowski, a także prokurentka Małgorzata Wojtczak.
Wśród kluczowych osób zarządzających najważniejsze role pełnią: Michał Kowalczewski jako beneficjent ostateczny i właściciel iDeal Securities; Kamil Piwoński i Tomasz Zieliński, którzy sprawują funkcje członków zarządu WAVE FINANCE; oraz Robert Drążykowski, będący członkiem zarządu MERCURIUS DOM MAKLERSKI. W MERCURIUS DOM MAKLERSKI udziałowcami są Bogusław Galewski i Piotr Osiecki, a Małgorzata Wojtczak pełni funkcję prokurentki łącznej z członkiem zarządu, co dodatkowo wzmacnia kontrolę nad tym podmiotem.
Z perspektywy AML struktura nie wykazuje udziału Skarbu Państwa ani anonimowych właścicieli, jednak liczba powiązanych podmiotów i osób zarządzających zwiększa złożoność sieci własnościowej i wymaga stałego monitorowania pod kątem potencjalnych ryzyk prania pieniędzy oraz ukrywania beneficjentów rzeczywistych. Szczególną uwagę należy zwrócić na współzależności pomiędzy WAVE FINANCE a MERCURIUS DOM MAKLERSKI oraz na fakt, że niektóre podmioty mają podobne nazwy, co może utrudniać przejrzystość i wymaga dokładnej weryfikacji dokumentacji oraz regularnych aktualizacji danych beneficjentów.