Spółka jest polskim holdingiem energetycznym notowanym na GPW, którego działalność obejmuje rafinację, petrochemię, handel paliwami, gazem i energią elektryczną oraz szeroką sieć detaliczną w Polsce i za granicą. W strukturze własnościowej dominują akcje Skarbu Państwa – 49,90 % udziałów i równowartość głosów – oraz akcje Nationale‑Nederlanden OFE, które stanowią 5,17 % kapitału; pozostałe 44,93 % przypada na akcjonariuszy mniejszościowych, co w kontekście AML wymaga monitorowania pod kątem potencjalnej nieujawnionej własności.
Zarząd spółki kieruje prezes Ireneusz Fąfara, a przewodniczącym rady nadzorczej jest Wojciech Popiołek; wśród kluczowych członków zarządu znajdują się m.in. Piotr Kearney – prezes zarządu ORLEN Upstream Polska, oraz Aleksandra Sobieska‑Moroz, dyrektor finansowy grupy. Ich kompetencje obejmują segmenty downstream, upstream, finanse, strategię oraz rozwój technologiczny, co zapewnia spójne zarządzanie rozbudowaną strukturą grupy.
Do podmiotów powiązanych, będących w pełni własnością spółki, należą m.in. Unipetrol, Orlen Lietuva, ORLEN Petrobaltic S.A., ORLEN Technologie S.A., ORLEN Upstream North Africa B.V., ORLEN Upstream Norway AS, GEOFIZYKA Toruń S.A., LOTOS Green H2 Sp. z o.o., ORLEN Olefiny sp. z o.o., Grupa Azoty Polyolefins S.A., ORLEN Synthos Green Energy Sp. z o.o., S54 sp. z o.o., ORLEN Neptun sp. z o.o., ORLEN TERMIKA S.A. oraz Baltic Power sp. z o.o., a także liczne spółki usługowe i handlowe (np. Orlen Serwis S.A., Orlen Laboratorium S.A., Orlen Projekt S.A., Orlen Budonaft, Orlen Centrum Serwisowe, Orlen Trading Switzerland GmbH).
Z perspektywy AML najważniejsze elementy wymagające uwagi to wysoki udział Skarbu Państwa, który może wpływać na decyzje strategiczne, oraz duży odsetek akcji „Others” – 44,93 % – potencjalnie ukrywający beneficjentów rzeczywistych. Dodatkowo działalność w wielu jurysdykcjach (np. Holandia, Norwegia, kraje bałtyckie) oraz rozbudowana sieć spółek zależnych zwiększają ryzyko złożonych przepływów finansowych i wymagają stałego monitorowania transakcji pod kątem prania pieniędzy i finansowania terroryzmu.