🔍 Multilevel Screening Review

```json { "findings": [ { "title": "Postępowanie karne wobec ZM SILESIA – podejrzenia karuzeli VAT i ryzyko kary pozbawienia wolności", "description": "Organ celno‑skarbowy przeprowadził kontrolę ZM SILESIA, wykazując nieprawidłowości w obrocie VAT za rok 2012, co zostało uznane za rodzaj karuzeli VAT. W wyniku ustaleń prokuratura zastosowała wobec podejrzanych poręczenia majątkowe po 100 tys. zł oraz wskazała możliwość nałożenia kary grzywny do 5 mln zł i kary pozbawienia wolności do pięciu lat. Sprawa jest prowadzona w ramach postępowania karnego.", "severity": "HIGH", "date": null, "status": "ongoing", "source_urls": [ "https://www.money.pl/gospodarka/wiadomosci/artykul/roman-k-miliarder-kara-urzad-celno-skarbowy,160,0,2395296.html" ], "raw_text": "Postępowanie kontrolne organu celno‑skarbowego wobec ZM Silesia, spółki zależnej od należącego do Boryszewa Impexmetalu (Boryszew ma 58 proc. akcji w Impexmetalu) wykazało nieprawidłowości za 2012 rok. Chodzi o rodzaj karuzeli VAT‑owskiej na obrocie metalami. ... Wobec podejrzanych zastosowano już poręczenia majątkowe w kwotach po 100 tys. zł. ... Grozi im kara grzywny do 5 mln zł oraz kara pozbawienia wolności do lat pięciu.", "context": { "NIP": "6340135498", "KRS": "0000032784" } } ], "no_findings_reason": "" } ```

{ "findings": [ { "title": "VAT liability decision for ZM SILESIA – 28.9 mln PLN plus interest", "description": "On 12 March 2018 the Head of the Opole Tax and Customs Office issued a decision stating that ZM SILESIA S.A. had an outstanding VAT liability for the year 2012 amounting to 28.9 million PLN, increased by interest of 15.5 million PLN. The company lodged an appeal against the decision, indicating that the matter is still under dispute.", "severity": "HIGH", "date": "2018-03-12", "status": "pending", "source_urls": [ "https://pap-mediaroom.pl/sites/default/files/attachments/201904/DOC.20190415.33007267.Sprawozdanie_Zarzadu_z_dzialalnosci_GKI_2018.pdf" ], "raw_text": "W dniu 12 marca 2018 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Impexmetal S.A. podjęło uchwałę w sprawie ... ZM SILESIA S.A. otrzymała decyzję Naczelnika Opolskiego Urzędu Celno‑Skarbowego (Urząd) w Opolu z dnia 28 lutego 2018 roku określającą zaległe zobowiązanie podatkowe w podatku VAT za 2012 rok w kwocie 28,9 mln zł powiększone o odsetki od zaległości podatkowych w wysokości 15,5 mln zł.", "context": { "NIP": "6340135498", "KRS": "0000032784" } } ], "no_findings_reason": null }

{ "findings": [], "no_findings_reason": "Brak dostępnych informacji w mediach dotyczących podmiotu ZM SILESIA w kategorii \"Ryzyko reputacyjne oraz wpływ na media i opinię publiczną\" przy zachowaniu wymogu dokładnego dopasowania nazwy." }

{ "findings": [], "no_findings_reason": "Brak wyników wyszukiwania dotyczących ekspozycji politycznej i wpływu państwa na podmiot ZM SILESIA. Przeszukane źródła nie zawierały żadnych konkretnych faktów, dat, kwot ani numerów spraw powiązanych z ZM SILESIA w tej kategorii." }

{ "findings": [], "no_findings_reason": "Nie znaleziono żadnych informacji w dostępnych źródłach, które potwierdzałyby wystąpienie adverse media dotyczących ZM SILESIA w kategorii \"Ryzyka transakcyjne, M&A, spółki zależne i działalność zagraniczna\". Przeszukane źródła (money.pl, raport GKI 2018) nie zawierały konkretnych faktów, dat, kwot ani numerów spraw związanych z takimi ryzykami dla podmiotu ZM SILESIA." }