PUH TEST SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA jest spółką komandytową zarejestrowaną w Polsce pod numerem NIP 5993172854 i KRS 0000530071, działającą w branży sprzedaży hurtowej maszyn wykorzystywanych w górnictwie, budownictwie oraz inżynierii lądowej i wodnej. Podmiot ten funkcjonuje w ramach rejestru przedsiębiorców i posiada jednego podmiotu nadrzędnego – PUH TEST SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ, identyfikowanego numerem NIP 5993171518 i KRS 0000518331.
W strukturze własnościowej kluczową rolę odgrywa Paweł Bartz, który pełni funkcję komandytariusza, jest wymieniony jako UBO (Ultimate Beneficial Owner) oraz wspólnik. Jako komandytariusz posiada on ograniczoną odpowiedzialność, a jednocześnie jest beneficjentem ekonomicznym spółki, co czyni go istotnym elementem analizy AML.
Z perspektywy AML należy zwrócić uwagę na fakt, że struktura jest stosunkowo prosta, ale jednocześnie skoncentrowana w jednej osobie będącej UBO, co może zwiększać ryzyko koncentracji władzy i potencjalnych nadużyć. Dodatkowo istnienie podmiotu nadrzędnego może wymagać dalszej weryfikacji pod kątem powiązań własnościowych i ewentualnych dodatkowych beneficjentów, zwłaszcza jeśli podmiot nadrzędny posiada własnych udziałowców lub powiązania z podmiotami państwowymi.