Podmiot o nazwie T&P Wiktor Łuszczek działa w branży 1052Z – produkcja lodów śmietankowych i pozostałych lodów jadalnych, jest zarejestrowany w Polsce pod numerem NIP 9681007426 i figuruje w Centralnej Ewidencji i Informacji o Działalności Gospodarczej. Jedynym beneficjentem rzeczywistym (UBO) jest osoba fizyczna Wiktor Łuszczek, co oznacza, że struktura własnościowa jest jednopłaszczyznowa i nie obejmuje podmiotów zależnych ani powiązanych. Brak dodatkowych podmiotów zależnych czy skomplikowanych powiązań zmniejsza ryzyko ukrycia beneficjentów, jednakże podmiot wymaga standardowej kontroli AML ze względu na potencjalne ryzyko prania pieniędzy w tej branży.