Przedsiębiorstwo usługowo-wytwórcze „Polkard” sp. z o.o. jest zarejestrowane w Polsce pod numerem NIP 6880042079 i KRS 0000279923, prowadzi działalność w branży hoteli i podobnych obiektów zakwaterowania. W strukturze własnościowej wyróżnia się trzech wspólników – Rafała Kardasza, Tomasza Kardasza oraz Andrzeja Kardasza, przy czym Andrzej Kardasz pełni jednocześnie funkcję dyrektora i jest wskazany jako UBO (ultimate beneficial owner). Łańcuch właścicielski jest prosty: udziały spółki należą wyłącznie wymienionym osobom, co oznacza, że nie ma podmiotów zależnych ani pośrednich. Andrzej Kardasz, jako dyrektor i UBO, sprawuje kontrolę operacyjną i decyzyjną, natomiast Rafał i Tomasz Kardasz uczestniczą jako wspólnicy bez pełnienia funkcji zarządczych. Z perspektywy AML nie występują anonimowi właściciele ani podmioty państwowe, jednak koncentracja własności w rękach jednego rodu może wymagać dodatkowej uwagi pod kątem oceny ryzyka powiązań rodzinnych oraz ewentualnych transakcji pomiędzy członkami rodziny; struktura nie wykazuje skomplikowanych powiązań, co ułatwia monitorowanie.