THE SMAC Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością to podmiot zarejestrowany w Polsce, działający w branży detalicznej, głównie w sprzedaży żywności, napojów i wyrobów tytoniowych. Firma posiada numer NIP 9542845282 oraz numer KRS 0000992954 i funkcjonuje jako spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w rejestrze przedsiębiorców. W strukturze własnościowej jedynym beneficjentem rzeczywistym (UBO) oraz jedynym wspólnikiem jest Ashok Yalamaddi, który jednocześnie pełni funkcję prezesa zarządu. Brak innych podmiotów zależnych lub powiązanych wskazuje na prostą, jednopłaszczyznową strukturę własnościową, w której kontrolę nad spółką sprawuje wyłącznie wymieniona osoba. Z perspektywy AML należy zwrócić uwagę na fakt, że właściciel jest jedynym UBO, co wymaga szczegółowej weryfikacji tożsamości, źródeł pochodzenia środków oraz ewentualnych powiązań z podmiotami zagranicznymi, aby wykluczyć ryzyko ukrycia beneficjenta lub prania pieniędzy.