REST‑ART Przedsiębiorstwo Wielobranżowe Mariola Ponikowska‑Janik, J.Janik Spółka Cywilna, zarejestrowane pod NIP 7122414367, działa w branży hoteli i podobnych obiektów zakwaterowania (kod 5510Z) i nie podlega wpisowi do rejestru ani ewidencji, co oznacza, że nie posiada odrębnej osobowości prawnej. Podmiot jest zlokalizowany w Polsce i funkcjonuje jako spółka cywilna, w której właścicielami są dwie osoby fizyczne.
Właścicielami (UBO) spółki są Józef Janik oraz Mariola Ponikowska‑Janik. Józef Janik pełni jednocześnie funkcję osoby politycznie eksponowanej (PEP) – jest burmistrzem od 2014 roku oraz członkiem Sejmu, co zwiększa ryzyko związane z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu. Mariola Ponikowska‑Janik jest również UBO, jednak nie posiada statusu PEP.
Z perspektywy AML należy zwrócić szczególną uwagę na obecność PEP‑a wśród beneficjentów, co wymaga przeprowadzenia wzmocnionej kontroli due diligence, monitorowania transakcji oraz oceny źródeł pochodzenia środków. Dodatkowo fakt, że spółka nie podlega rejestrowi, może utrudniać dostęp do pełnej dokumentacji korporacyjnej, co również wymaga zwiększonej uwagi przy ocenie ryzyka.