XELLA POLSKA SP. Z O.O. działa w sektorze produkcji wyrobów budowlanych z betonu i jest zarejestrowana w Polsce pod numerem NIP 5252422430 oraz KRS 0000303162; jej jedynym podmiotem nadrzędnym jest niemiecka spółka XI (BM) HOLDINGS GMBH.
W zarządzie spółki znajdują się Robert Turski, pełniący funkcję prezesa, oraz członkowie zarządu Marzena Zakrzewska i Tomasz Wiśniewski, przy czym Agnieszka Pers pełni rolę prokurenta. Najważniejszym beneficjentem (UBO) jest John Grayken, co wskazuje na istotny wpływ podmiotu zagranicznego na decyzje strategiczne XELLA POLSKA.
Spółka jest powiązana z licznymi podmiotami, w tym z firmami i stowarzyszeniami kontrolowanymi lub współfinansowanymi przez wymienionych członków zarządu oraz przez UBO. Do najważniejszych zależnych należą PETRO‑KON Łukasz Łuszcz i Tomasz Wiśniewski „RCM” (związane z Tomaszem Wiśniewskim), Klub Polsko‑Chorwacki Jadran oraz Stowarzyszenie Chorych na Mastocytozę (powiązane z Agnieszką Pers), a także Stowarzyszenie Producentów Betonów i Stowarzyszenie Producentów Silikatów „Białe Murowanie” (powiązane z Robertem Turskim). John Grayken jest powiązany z szeregiem podmiotów handlowych i inwestycyjnych, w tym EvoCA Poland, XELLA Radom, Jowett, Glorine Investments, Glorine Investments SP. Z O.O. SKA, XSYS Polska, Manuchar Poland i KGS Electronics.
Z perspektywy AML struktura jest złożona i obejmuje liczne podmioty zależne oraz powiązane, co zwiększa ryzyko ukrywania beneficjentów i trudności w pełnej identyfikacji transakcji. Obecność zagranicznego UBO, licznych stowarzyszeń oraz firm o różnorodnych profilach działalności wymaga szczególnej uwagi przy monitorowaniu przepływów pieniężnych i weryfikacji beneficjentów rzeczywistych.