Hezbollah, zarejestrowany w Polsce, jest organizacją o charakterze polityczno‑militarnym, której struktura podmiotowa przypomina bardziej hierarchiczny aparat partyjny niż tradycyjną spółkę. Na szczycie tej struktury znajduje się Rada Szura (Shura Council), będąca organem decyzyjnym i strategicznym; jej przewodniczącym jest sekretarz generalny Hassan Nasrallah, a drugim najważniejszym urzędnikiem – wiceprzewodniczącym – Naim Qassem, który pełni funkcję dyrektora wykonawczego. Rada Szura deleguje kompetencje do pięciu stałych rad: Wykonawczej, Politycznej, Parlamentarnej, Sądowej oraz Dżihadowej, z których każda nadzoruje odrębne obszary działalności – od spraw społecznych i edukacyjnych po operacje militarne i działalność legislacyjną.
Właścicielami podmiotu w sensie formalnym nie są osoby fizyczne, lecz sieć beneficjentów i sponsorów, wśród których najważniejszymi są państwo Islamska Republika Iranu oraz, w mniejszym stopniu, Syria. Finansowanie przepływa przez liczne fundacje i spółki zależne, takie jak Mu’assassat al‑Shahid (Fundacja Męczenników), Mu’assasat al‑Jarha (Fundacja Rannych), Jihad al‑Binaa (Budownictwo Dżihadu) oraz jednostki handlowe typu Baytul Mal Lil Muslimeen i Yusur Financing and Investment Company. Te podmioty prowadzą działalność gospodarczą, charytatywną i edukacyjną, co pozwala na rozproszenie środków i utrzymanie szerokiego wachlarza usług społecznych, jednocześnie maskując przepływy finansowe przeznaczone na cele militarne.
Z perspektywy AML struktura Hezbollah wymaga szczególnej uwagi ze względu na kilka istotnych czynników. Po pierwsze, powiązania z państwem irańskim oraz anonimowość beneficjentów utrudniają identyfikację rzeczywistych źródeł finansowania. Po drugie, skomplikowana sieć podmiotów zależnych i powiązanych, w tym liczne fundacje i spółki handlowe, zwiększa ryzyko prania pieniędzy i finansowania terroryzmu, zwłaszcza w kontekście międzynarodowych sankcji. Po trzecie, obecność w rejestrze polskim może sugerować próbę legalizacji działalności w Unii Europejskiej, co wymaga monitorowania transakcji, weryfikacji beneficjentów rzeczywistych oraz ścisłej współpracy z organami nadzoru finansowego. Wszystkie te elementy czynią Hezbollah podmiotem wysokiego ryzyka pod kątem zgodności AML/KYC.